企业财务风险管理与控制

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09.02-09.03	上海	2 天	4800	预订
1, 报名/咨询/微信:  13160894846  (费用含：发票，证书，教材，中餐) 2, 另：送VIP会员两年 6SQ币 2000个, 证书可录入6SQ在线证书系统。 3, 全部课程支持入厂培训，请来电咨询报价.

课程背景：

当前市场经济环境复杂多变，全球经济波动、利率调整频繁、供应链格局动态重塑，叠加企业面临的市场竞争加剧、成本压力攀升等挑战，企业财务体系正承受多重风险考验，资金链安全、投资有效性、营运资本效率已成为决定企业生存与发展的核心议题。

不少企业在经营实践中，常因财务风险识别不全面、管控手段缺乏系统性陷入困境：中长期投资决策时，因未能熟练运用净现值、内含报酬率等关键指标，导致项目收益不及预期甚至亏损；日常运营中，高存货占用大量资金、应收账款信用风险失控、财务杠杆失衡等问题频发，易引发资金周转危机；部分企业过度关注利润表数据，忽视现金流量表反映的真实资金状况，出现 “盈利却缺钱” 的悖论，甚至触发资金链断裂风险。此外，多数非财务背景管理者对财务比率解读不足，难以通过毛利率、资产周转率、资产负债率等指标精准判断经营效率与潜在风险，制约企业优化决策。

为帮助企业管理者破解资金管理痛点，系统掌握财务风险管控能力，本课程聚焦企业财务核心环节，从风险识别到工具应用，结合真实案例拆解关键方法，助力管理者提升财务决策科学性，保障企业财务健康与可持续发展。

参训对象：

企业中高层管理人员

各个业务部门负责人

财务分析人员、资金管理专员、项目投资决策者

授课形式：

知识讲解、案例分析讨论、角色演练、小组讨论、互动交流、游戏感悟、头脑风暴、强调学员参与。

课程大纲：

一、企业财务风险的识别与管控

什么是企业的财务风险

财务风险的类型及产生环节

利率对企业资金使用和风险的影响

长期投资决策中的财务风险管控

日常运营过程中的盈利和现金流风险

销售和采购价格的变化给企业的盈利带来的风险

应收账款的信用风险

高存货带来的资金风险

平衡高财务杠杆给企业带来的收益和风险

二、中长期投资决策时的财务风险管控

中长期投资的特点及风险

中长期投资决策的分析方法

常用的4个评价指标及其含义（净现值、折现率、投资回收期、内含报酬率）

案例分析：这个项目值不值得投？

三、营运资本分析 – 有效控制资金的使用效率和风险

企业资金的占用和来源分析

企业的各项资金占用是如何反映在资产负债表上的

购买或形成企业资产的资金到底是从哪里来的？有没有成本？

营运资本的分析及应用

什么是企业的营运资本？

如何快速计算企业的营运资本

实用有效的营运资本分析方法

资金周转危机

五种资金周转危机的类型

各种资金周转危机产生的原因

提前预防和解决各种资金周转危机

案例讨论：该企业是怎么逐步走向资金链断裂的、有没有办法避免

四、财务比率分析 – 分析及改善企业的经营效率

财务比率分析：解读投资回报的工具

增强盈利能力：毛利率 、净利率、总资产回报率、净资产回报率

提升资产使用效率：应收账款周转率、存货周转率、总资产周转率

优化企业的资本结构：资产负债率 、财务杠杆

财务比率金字塔：怎样产生理想的投资回报

利润回报：少花钱，多赚钱！

加速周转：少占用钱，多收钱！

优化结构：用别人的钱来赚钱！

案例分析：不同的行业、不同的公司是如何提高股东投资回报的

思考：满足什么条件才可以更多地使用财务杠杆

重点分析

加快存货的周转

高存货给公司带来的好处和弊端

分别降低原材料、在制品、产成品的存货水平的思路

减少应收账款的信用风险

应收账款给公司带来的潜在风险

应收账款的事前、事中、事后的管理措施

五、现金流量表分析 – 资金链风险控制

思考：企业的利润和现金哪个更重要？

案例分析：为什么该公司亏损越来越严重，但公司的现金却越来越多？

现金流量表的原理

现金流量表的直接法和间接法的各自优缺点

如何从现金流量表中分析出企业的资金链风险