内部审核的实施

实施审核的主要内容是进行现场审核，其主要内容包括：
1、召开首次会议；
2、进行现场审核；
3、确定不符合项并编写不符合报告：
4、汇总分析审核结果；
5、召开末次会议，宣布审核结果。

§3—2首次会议
一、首次会议的目的
1、首次会议的目的
1) 重申审核的范围和目的；
2) 确认审核计划，包括澄清审核计划中不明确的内容及是否需要调整和修改；
3) 简介审核的方法和程序；
4) 建立审核组与受审核方之间的正式联系；
5) 落实审核组需要的资源和设施；
6) 确认末次会议及审核过程中各次会议的时间。
2、首次会议的要求
1) 建立审核活动的风格；
2) 准时、简短、明了，会议以不超过半小时为且；
3) 获得受审核方的理解并得到支持；
4) 由审核组长主持会议。
3、首次会议的参加人员：
1) 审核组全体人员；
2) 高层管理者(必要时)；
3) 管理者代表；
4) 受审核部门代表及主要工作人员；
5) 来自其它部门的观察员（应征得受审核方同意)；
6) 陪同人员。
二、首次会议的内容：
1、会议开始：
1) 参加会议人员签到；
2) 审核组长宣布会议开始。
2、人员介绍：
1) 审核组长介绍审核组成员及分工；
2) 各受审核部门介绍陪同人员。
3、审核组长重申审核目的和范围及审核准则：
1) 明确审核目的和范围（审核将涉及的部门、班组或岗位)；
2) 明确审核准则。
4、审核组和受审核部门双方确认审核实施计划：
审核实施计划征得各受审核部门的最后确认，审核计划一般不宜做大的改动。
5、审核组长强调审核的原则：
1) 强调审核客观、公正的原则；
2) 说明审核是抽样的过程，有一定的局限性：
3) 说明相互配合是审核顺利进行和获得公止结论的重要条件；
4) 提出不符合报告的形式等。
6、审核组和受审核部门双方阐明一些重要问题：
1) 明确限制的区域或交谈人员(内审较少遇到)；
2) 需保密的情况；
3) 对有疑问的问题进行澄清；
4) 受审核方需说明的其它问题；
5) 确定末次会议的时间及地点、出席人员等。
7、后勤安排的落实：
1) 受审核部门指定陪同人员(内审有时可不要)；
2) 办公、交通、就餐等安排。
8、内审组长宣布会议结束：
审核组长致谢结束会议。
三、首次会议的注意事项
1、始终转绕主题，简明扼要；控制会议时间一般在30分钟左右，会议应准时开始，准时
结束，应始终围绕主题，简明扼要；
2、受审核部门负责人应参加首次会议，有特殊情况应指定代表参加；
3、审核计划如有需要可作适当调整，但一般不作大的调整，不能影响最终审核目的；
4、首次会议应致力于建立一个良好的审核“风格”和“氛围”：守时、讲究效率，务实，
开诚布公，气氛融洽而又坦率透明。

§3—3现场审核
一、现场审核的原则：
l、坚持以“审核证据”为依据的原则；
2、坚持标准与实际核对的原则；
3、坚持独立、公正的原则；
4、坚持“三要三不要(要讲客观证据，不要凭感情、凭感觉、凭印象用事；要追溯到实际做得怎样，不要停留在檔、嘴巴(回答)上面；要按审核实施计划如期进行，不要“不查出问题不罢休”。
二、信息的收集和验证：
信息应予以收集，使审核组能确定审核目标是否可以达到。审核员应对审核过程中收集的信息进行验证，必要时可利用其它信息源。经验证的此类信息可作为审核证据。
l、信息的收集和验证方式：
1) 于受审核方面淡；
2) 查阅文件和记录；
3) 现场观察和核对(对活动和周围的工作与条件的观察)；
4) 对实际活动及结果的验证；
5) 数据的汇总、分析、图表和业绩指针；
6) 来自其它方面的报告，如顾客反馈、外部报告和中间商的评价；
7) 相关抽样方案的水平和确保对抽样和测量过程实施有效质量控制的程序。
2、注意事项：
1) 与职能之间接口有关的信息还应予以收集；
2) 面谈是收集信息的一种重要手段，面谈的方式应与面谈情况和接受面谈的人员相适应；此外，审核员还应考虑以下方面：
a、为了获得具有代表性的信息，在审核期间受审核组织内不同层次和职能的人员应予以面谈，尤其是审核需考虑活动或任务的那些执行人员；
b、面谈应尽可能在接受面谈人员的正式工作场所进行；
c、应采取各种方式，避免接受面谈的人员在开始面淡前感到紧张；
d、面谈的理由与所做的笔录应予以说明；
e、面谈可以首先要求接受面谈的人员介绍其工作内容；
f、面谈的结果应予以归纳，所得出的任何结论应在可能的情况下与接受面谈人员进行验证；
g、所提出的问题可以是开放式或封闭式，但应避免引导式的问题；
h、对于接受面谈的人员的参与和合作应表示感谢。
3) 所收集的所有信息应加以识别和记录；
4) 由于审核是利用有限资源在有限时间内开展工作，因此，审核期间所收集的信息不可避免地只是建立在对可获得信息的抽样基础上。所以，这就导致了所有的审核都具有一定的
不确定因素，审核结论的使用者应对这种不确定性加以注意。

三、审核发现
审核发现是将收集到的审核证据对照审核准则进行评价的结果，可分为符合项和不符合项，审核组应在审核的适当阶段刘审核发现进行讦审，特别是在与受审核方举行末次会议之前应进行评价，审核发现还应形成文件或在审核记录中反映。
1、不符合项指未满足规定的要求，通常要以不符合报借形式加以识别和记录，其判定应与IS09001：2000标准明示的要求和顾客投沂为依据，对隐含要求的不符合项可以观察项形式表述或在审核报告中适当描述；
2、不符合项严重程度的判别依据与原来没有实质区别，通常严重的不符合项是指缺少或没有实施和保持一个或多个标准所规定的QMS要求，或者有客观证据足以怀疑组织所提供的产品的质量，其它的不符合项可以判为一般不符合项。
§3—4审核技巧
一、审核方法
1、审核的基本方法——抽样：
1) 抽样有代表性；
2) 抽样有随机性；
3) 由审核员亲自选取样本。
2、审核策略：
1) 顺向审核策略：从过程的始端查到过程的终端。
例：从合同查到产品出厂
从文件管理部门查到具体文件的有效性；
从不合格产生，查到纠正措施。
2) 逆向审核策略：从过程的终端查到过程的始端。
例：从几件计量检测设备查到计量检测设备的管理
从几种原材料的标识查到进货检验与试验及采购控制；
从设计输出查到设计输入。
3) 按部门审核策略：按部门安排审核计划；针对部门职能所涉及到的活动进行审核；按部门审核时，应审核部门职能涉及的各要素的要求。
4) 按过程审核的策略；按过程安排审核计划；针对过程要：开审核；按过程审核时，会涉及到多个部门。
3、审核策略的灵活应用
1) 实际的审核往往是“顺向”和“逆向”相结合；
2) 实际的审核往往是按部门审核和按要素审核相结合；
3) 制定审核计划时，应用按部门或按过程展开审核的策略；
4) 确定抽样方式时，应用“顺向”或“逆向”的审核策略。
4、审核策略的优缺点
1) 顺向审核：
a、逻辑性、系统性强；
b、可查证界面、但费时。
2) 逆向审核:
a、针对性强、切实具体；
b、问题复杂时不易理清。
3) 过程审核：
a、与标准和檔符合性好；
b、审核路线复杂、费时。
4) 部门审核：
a、审核效率高，但易疏漏要求；
b、要求审核员思路清楚；
c、审核组内沟通要求高。