今天开始内审（TS16949），审了两三个COP过程了，在审核中发现很多事情都没有做，许多都是做了的没有记录。另一个就是采购这块，审核不知从何着手，我是这样审核的，不知对不对？
1、先看他们的采购计划？采购计划从何而来？
2、再看他们对采购计划的跟踪，比如供方是否准时交付？结果订了32000件，供方只交了12000件，卖方市场，不好整，人家不理你的整改要求，要么你别要货，痛苦!
3、看他们对供方的管理，是否对合格供方进行年度评价？

结果，他们做了这些资料：
1、采购计划，根据顾客订单和毛坯库存及下月预示计划制订的！
2、供方交付监控记录，供方不能准时交付！
其它没有了，大伙帮我看看，就采购过程而言，我可以开几条不符合，严重程度呢？
帮帮忙！我真是头大了！
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不对吧？
没有采购质量文件？没有入库检验项目？没有入库检验记录、台帐？